Vous êtes indépendant et avez besoin d'aide pour vos obligations fiscales ?

Le travail indépendant au Canada peut être une façon gratifiante et épanouissante de gagner sa vie, mais cela s'accompagne également de certaines considérations fiscales dont vous devez être conscient.

En tant que travailleur indépendant, vous êtes responsable de payer votre propre impôt sur le revenu et vos cotisations d'assurance-emploi, ainsi que de cotiser au Régime de pensions du Canada (RPC). Dans ce blog, nous fournirons un aperçu des considérations de planification fiscale que vous devez garder à l'esprit si vous êtes travailleur indépendant au Canada.

Avant toute chose, il est important de déclarer avec précision vos revenus et dépenses sur votre déclaration de revenus. Au Canada, les travailleurs indépendants sont tenus de produire une déclaration de revenus chaque année, même s'ils ne doivent aucun impôt. Pour déclarer vos revenus, vous devrez remplir un T2125 : Formulaire de déclaration d’activités commerciales ou professionnelles.

Ce formulaire vous demande de fournir des détails sur votre entreprise ou vos activités professionnelles, notamment vos revenus bruts, vos dépenses et votre revenu net (revenu brut moins dépenses) .

Il est important de conserver des registres précis et détaillés de vos revenus et dépenses tout au long de l’année, car cela vous permettra de remplir plus facilement votre déclaration de revenus et de garantir que vous payez le montant correct d’impôt. Vous pourriez également avoir droit à certaines déductions et crédits dans votre déclaration de revenus, ce qui peut contribuer à réduire votre obligation fiscale. Certaines déductions et crédits courants qui peuvent être offerts aux travailleurs indépendants comprennent :

• Frais de bureau à domicile : Si vous utilisez une partie de votre maison exclusivement à des fins professionnelles, vous pourrez peut-être demander une déduction pour certaines dépenses de bureau à domicile, telles que le loyer ou les intérêts hypothécaires, les impôts fonciers et les services publics.

• Frais de véhicule : Si vous utilisez votre véhicule personnel à des fins professionnelles, vous pourrez peut-être demander une déduction pour les frais d'exploitation du véhicule, y compris le carburant, l'assurance et l'entretien.

• Repas et animations d'affaires : Vous pourrez peut-être demander une déduction pour le coût des repas et des divertissements directement liés à votre entreprise, comme inviter des clients à déjeuner ou organiser un événement professionnel.

• Développement professionnel et formation : Vous pourrez peut-être demander une déduction pour le coût de cours, d'ateliers ou d'autres activités de développement professionnel liées à votre entreprise.

• Immobilisations : Si vous achetez des biens liés à votre entreprise, comme de l'équipement ou des logiciels, vous pourrez peut-être demander une déduction pour le coût de ces articles sur une période donnée grâce à un processus appelé déduction pour amortissement (DPA).

En plus de demander des déductions sur votre déclaration de revenus, vous pourriez également avoir droit à certains crédits, comme la déduction pour petites entreprises ou le crédit d'impôt pour la recherche scientifique et le développement expérimental. Ces crédits peuvent contribuer à réduire le montant d’impôt que vous devez.

En tant que travailleur indépendant, vous êtes également responsable de payer vos propres cotisations d'assurance-emploi et de cotiser au RPC. Le montant que vous devrez payer dépendra de votre revenu net et du type d’entreprise que vous exploitez.

Vous pouvez trouver plus d’informations sur les cotisations à l’assurance-emploi et au RPC sur le Site Web de l'Agence du revenu du Canada (ARC).

Une façon de gérer vos impôts en tant que travailleur indépendant est de mettre de l'argent de coté tout au long de l'année pour couvrir vos obligations fiscales. Cela peut vous aider à éviter toute surprise au moment de produire votre déclaration de revenus et peut également faciliter le paiement de vos impôts à temps. Vous voudrez peut-être également envisager embaucher un fiscaliste pour vous aider dans votre planification et votre préparation fiscale.

Combien de revenus une petite entreprise peut-elle gagner sans payer d'impôts au Canada ?

Vous n'êtes pas obligé de vous inscrire TPS/TVH si les revenus de votre entreprise sur quatre trimestres consécutifs sont inférieurs à 30 000 $ CAD . Cependant, si vous effectuez des ventes, des locations ou d'autres fournitures taxables au Canada, vous êtes autorisé à vous inscrire volontairement à la TPS/TVH même si vous n'atteignez pas le seuil minimum.

En conclusion , le travail indépendant au Canada comporte son propre ensemble de considérations fiscales. Il est important de déclarer avec précision vos revenus et dépenses dans votre déclaration de revenus et d’être au courant de toutes déductions ou crédits qui pourraient vous être offerts. Vous devez également être prêt à payer vos propres cotisations d'assurance-emploi et à cotiser au RPC.